Voor u liggen het jaarverslag en de jaarrekening van gemeente Scherpenzeel over het jaar 2022. Deze documenten geven u inzicht in de mate waarin de beleidsmatige en financiële doelen uit onze begroting zijn gerealiseerd.
Ondanks een negatief resultaat € 211.440 bedraagt ons eigen vermogen 45% van het balanstotaal en is onze financiële positie daarmee nog steeds solide. De weerstandsratio bedraagt 1,3 en dit geldt volgens de geldende systematiek als echt voldoende.
Organisatiestructuur
Het negatieve resultaat van 2022 is te wijten aan een aantal ontwikkelingen.
Allereerst ijlden de gevolgen van de afgeketste herindeling nog na. Dat zagen we onder andere terug in meerkosten voor het MT en extra inhuur binnen het sociaal domein. Deze negatieve trend hebben we kunnen keren. We zijn verheugd dat we naast een nieuwe gemeentesecretaris en een kroonbenoemde burgemeester per 1 januari een volledig nieuw managementteam hebben kunnen aanstellen. Het lukt ons - in een krappe arbeidsmarkt - verhoudingsgewijs goed om vacatures in te vullen, met als gevolg een afname van tijdelijk ingehuurd personeel.
Gemeentelijke opvang
Een andere grote ontwikkeling die ons raakte was de inval van Rusland in Oekraïne. De Scherpenzeelse samenleving trok zich het lot van de vluchtelingen aan en kwam in actie om hen te verwelkomen. Gezamenlijk zetten we de schouders eronder om de eerste crisisnoodopvang te realiseren. Daarnaast richtten wij een deel van het gemeentehuis (de Villa) in als gemeentelijke opvang.
Inflatie
2022 werd ook gekenmerkt door fors oplopende inflatie en stijgende energieprijzen. Dit heeft nog steeds een grote impact op onze inwoners, maatschappelijke organisaties en bedrijven. Met geld van de provincie hebben we eind 2022 een Winterfonds opgezet om maatschappelijke organisaties tegemoet te komen. Ook kozen wij ervoor om voor de laagste inkomens (tot 150% van de bijstandsnorm) een energietoeslag uit te keren van € 1.300.
De hoge energieprijs raakte natuurlijk ook de gemeentelijke uitgaven en de inflatie werkt door in de indexatie van onze uitgaven.
Extra rijksregelingen
We zien de afgelopen jaren verder een forse toename van Spuk-regelingen (specifieke uitkeringen). Van 7 regelingen in 2020 naar 20 regelingen in 2022. Samen met de Oekraïneopvang zorgen al deze extra rijksregelingen voor een forse extra benodigde inzet van de ambtelijke organisatie.
In 2022 zagen we ons in Scherpenzeel ook geconfronteerd met meerkosten voor Wmo en jeugd. Die uitgaven doen we graag; we hebben iedereen kunnen helpen die hulp nodig had. We zijn blij met de door de raad toegezegde extra middelen voor 2023. Daarmee kunnen we het Sociaal Domein verstevigen en toekomstbestendig maken.
Ten slotte had ook het onderhoud van het wegennet een inhaalslag nodig en hebben we extra geld toegevoegd aan de voorziening voor onderhoud van sportvelden en – accommodaties. We zijn zuinig op onze kapitaalgoederen en voorzieningen en zien het belang ervan dat die de komende jaren op orde blijven.
Resultaat
Volgens de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) volgt het jaarverslag de opzet van de begroting. Dat betekent dat dit jaarverslag en de jaarrekening zijn gebaseerd op de Programmabegroting 2022-2025, op de bijstellingen uit de bestuursrapportage en de twee tussentijdse financiële rapportages. De afwijkingen hierop zijn verantwoord in deze jaarrekening.
Bij verschillende programmaonderdelen zagen we de laatste maanden van 2022 door de gestegen inflatie en de oplopende energiekosten een verdere toename van de kosten.
Alles bij elkaar leidde dit tot een negatieve bijstelling van het resultaat van € 31.664 ten opzichte van de tweede Firap.
Ondanks dit negatieve resultaat staat Scherpenzeel er solide voor. Nog steeds bestaat 45% van onze balans uit reserves en resultaten uit onze projecten vullen dit de komende jaren aan. Conservatief begroten en een goede risicoanalyse blijven onze uitgangspunten.
Namens het college,
Izaäk van Ekeren
Wethouder financiën